Експертний пакет

Назва програми

Стратегічний аналіз і контроль

Тривалість занять

Структура:

Модуль 1. Фінансовий аналітик
Модуль 2. Сучасний аналіз фінансової звітності
Модуль3. Управлінський облік, показники ефективності та система контролінгу

Програма:

Модуль 1. Фінансовий аналітик

Основи фінансової математики:

• Облік вартості грошей у часі: дисконтування, нарощення
• Оцінка грошових потоків та ануїтетів
• Врахування інфляції при оцінці грошових потоків

Оцінка ефективності реальних інвестицій:

• Розрахунок чистої приведеної вартості проєкту
• Розрахунок внутрішньої норми доходності
• Розрахунок періоду окупності
• Раціонування капіталу

Оцінка ефективності фінансових інвестицій:

• Розрахунок справедливої вартості та доходності облігацій
• Розрахунок справедливої вартості та доходності акцій
• Розрахунок справедливої вартості та доходності інших фінансових інструментів

Оцінка вартості капіталу:

• Оцінка складових позикового капіталу
• Оцінка складових власного капіталу
• Розрахунок середньозваженої вартості капіталу
• Застосування СВК у аналітичних розрахунках

Оцінка ризику у фінансових розрахунках:

• Оцінка ризику
• Методи вибору рішення в умовах ризику та невизначеності
• Модель TARA

Прогнозування у фінансових розрахунках:

• Методичні аспекти прогнозування
• Розрахунок прогнозних фінансових показників

Аналіз фінансової звітності:

• Аналіз балансу
• Аналіз звітну про фінансові результати
• Аналіз звіту про рух грошових коштів

Модуль 2. Сучасний аналіз фінансової звітності

Основи сучасного фінансового аналізу: Основні метрики фінансового становища компанії

Теорія:

• Цілі та завдання сучасного фінансового аналізу
• Фінансові коефіцієнти та їх економічний сенс

Практика:

• Основні фінансові звіти (звіт про прибутки та збитки, баланс, звіт про рух грошових коштів)
• Розрахунок основних фінансових коефіцієнтів та їх інтерпретація
• Використання Excel та Google Таблиць для автоматизації розрахунків

Деталі:

• Показники робітничого капіталу, рентабельності, ліквідності, левериджа.

2. Основи сучасного фінансового аналізу: Інструменти роботи з великими масивами даних
Теорія:

• Вплив цифровізації на фінансовий аналіз
• Можливості Google Таблиць та Excel для фінансового аналізу
• Аналіз великих даних у фінансовій сфері

Практика:

• Види фінансового аналізу (вертикальний, горизонтальний, трендовий, порівняльний)
• Аналіз структури балансу та звіту про прибутки та збитки типової компанії
• Використання функцій прогнозування в Excel
• Використання функцій моделювання в Excel
• Аналіз кейсу реальної компанії з використанням інструментів аналізу великих даних

Деталі:

• вертикальний, горизонтальний, порівняльний аналіз. Функції в Excel: Якщо аналіз, Прогнозування

3. Основи сучасного фінансового аналізу: АВС та XYZ аналіз
Теорія:

• Опис принципів ABC аналізу, розподіл об’єктів за категоріями на основі їхньої значущості.
• XYZ аналіз: класифікація об’єктів за рівнем стабільності попиту та передбачуваності.
• Інтерпретація результатів прийняття рішень.

Практика:

• Виконання розрахунків ABC та XYZ аналізу в Excel: створення таблиць, використання формул та зведених таблиць.
• Застосування аналізу для управління запасами, продажами та клієнтами.

4. Актуальні тренди у фінансовому аналізі: Створення дашбордів для відстеження ключових показників
Теорія:

• Використання інструментів візуалізації даних (графіки, діаграми)
• Огляд ринку популярних інструментів візуалізації

Практика:

• Створення дашбордів в Excel та Google Таблицях для візуалізації ключових фінансових показників
• Обговорення перспектив застосування ІІ у фінансовому аналізі
• Демонстрація роботи з ІІ-помічниками для аналізу текстових даних (наприклад, звітів про наради, новин компанії)

Деталі:

• Excel, Google sheets, Tableea, Power BI

5. Практичний кейс
Завдання: Учасники виконують практичне завдання щодо аналізу фінансової звітності конкретної компанії.
Інструменти: Google Таблиці, Excel, ІІ-асистенти
Мета: Виявити ключові фінансові показники, оцінити фінансовий стан компанії, розробити рекомендації для покращення фінансових результатів.

Модуль 3. Управлінський облік, показники ефективності та система контролінгу

Модуль. Управлінські звіти та показники ефективності
– Рентабельність капіталу. Піраміда DuPont та рентабельність власного капіталу (ROE)
– Рентабельність діяльності (продажів), 7 рівнів прибутку. Визначення прибутку: валовий, EBITDA, операційний, EBIT та чистий прибуток
– Ділова активність: оборотність активів, управління запасами, дебіторською/кредиторською заборгованістю
– Рентабельність активів (ROA)
– Операційний цикл та показники оборотності
– Аналіз фінансової стійкості, кредитоспроможності, ліквідності
– Золоте правило економіки
-Прибуток проти готівки. Відмінність між потоком готівки та прибутком. Як зрозуміти де осів прибуток, чому у компанії дефіцит грошей, як знизити дефіцит грошей. Як гроші переміщуються в межах бізнесу:
– Стратегії підвищення прибутку
– Як за 10 хвилин уявити та проаналізувати. результати діяльності. Звіт KPI на 1 сторінці
Модуль. Як створити систему управлінського обліку в компанії
– Визначення ключових вимог до управлінського обліку. Чек-лист вимог до Управлінського обліку (кейс). Яка інформація має бути в управлінському обліку, вимоги до неї заінтересованих осіб: Ген. директора, ТОП менеджменту, мідл – менеджменту
– Як поєднати бухгалтерський та управлінський облік. Відмінності бухгалтерського та управлінського обліку
– 3 варіанти побудови управлінського обліку та як вибрати програмний продукт для ведення управлінського обліку
– Основні процеси управлінського обліку
-Хто має відповідати за організацію процесів збору, обробки та проведення операцій на обліку
– Правила управлінського обліку, про які не варто забувати
– Кроки щодо впровадження управлінського обліку

Модуль. Розробка облікової політики, що має бути прописано
– Архітектура управлінського обліку
– Як поєднати управлінський та бухгалтерський облік
– Вимоги ключових користувачів до управлінської інформації
– Правила обліку дебіторки та доходів від реалізації
– Правила формування вхідної собівартості та собівартості вибуття
– Правила обліку витрат та розподілу витрат
– Правила обліку необоротних активів
– Правила розрахунку курсових різниць
– Правила взаєморозрахунків із Власниками бізнесу
– Правила взаєморозрахунків із своїми організаціями

Модуль. Система контролінгу
– Контроль продажів
– Контроль каналів збуту
– Контроль ціноутворення та прибутковості клієнтської бази
– Контроль управління товарним асортиментом
– Контроль ефективності роботи відділів

ЩО УЧАСНИКИ ОТРИМАЮТЬ ДОДАТКОВО:
– Презентація заняття
– Приклади фінансових звітів
– Звіт про прибуток. Приклад торгової компанії (XLS файл)
– Управлінський баланс приклад торгової компанії (XLS файл)
– Звіт по KPI з формулами розрахунків
– Основні фінансові коефіцієнти з формулами розрахунків (XLS файл)
– Показники рентабельності ROS, Gross Margin, EbitDa Margin та інші
– Показники оборотності робочого капіталу: дебіторської заборгованості, товарно матеріальних запасів, кредиторської заборгованості
– Розрахунок відмінностей між прибутком та грошовим потоком
– Чек лист визначення вимог до управлінського обліку (DOC файл)
– Облікова політика основні пункти (XLS файл)

Світлана Нестерова

• Лектор;
• Кандидат економічних наук;
• Автор та спікер практикуму “Фінансове моделювання” з елементами MS Excel;
• CIMA Р1 «Управління ефективністю операцій»;
• CIMA Р2 «Управління ефективністю бізнесу»;
• Автор навчального посібника «Фінансовий менеджмент: практикум»;
• Автор монографії «Розподільна політика на підприємствах колективної власності: питання теорії та практики»

Наталія Мінько

• Фінансовий директор на аутсорсі
• Більше 10 років різноманітного досвіду у фінансовій сфері, включаючи галузі, такі як консалтинг з ІТ аутсорсингу та аутстаффінгу, будівництво, роздрібна та оптова торгівля B2C та B2B, та виробництво.

Немировський Ігор 

• генеральний директор тренінгово-консалтингової компанії,
• консультант, який має досвід 19 років управління та 17 річний досвід роботи фінансовим директором у компаніях лідерів ринку.
• Автор понад 50 публікацій у т.ч. книг
  «Бюджетування. Від стратегії до бюджету покрокове керівництво», «Система збалансованих показників: використання, оцінка діяльності компанії».
• Експерт з питань фінансового управління, результативного керівництва, стратегії та постановки системи управління бізнесом.

Старожукова Інна

• бізнес-тренер,
• консультант, із більш ніж 18-річним практичним досвідом управління фінансами холдингових структур великого бізнесу.
• Експерт-практик у галузі фінансів, бюджетування, системи збалансованих показників, управлінського обліку, аналізу та звітності.
• Величезний досвід формування системи управлінського обліку та контролінгу, постановки технічних завдань для впровадження ERP-систем для групи компаній, формалізації бізнес-процесів компанії.
• Автор множини публікацій у т.ч. книг:
  “Бюджетування: від стратегії до бюджету-покрокове керівництво”, хіт продажів в Україні та СНД.

У вартість навчання входить: записи всіх занять (доступ до яких не обмежений у часі), методичні матеріали, тестування (2 спроби), сертифікат (після успішного проходження тестування).